スピード感ある市場拡大や市場参入の手段として、M&Aは非常に重要な経営戦略となります。また、資産売却や不採算事業の整理等の事業の再構築を図り、財務基盤の強化と収益性の向上をはかることは重要な企業戦略となります。AAAグループは、全国のM&Aに関する機関と提携しています。経営者様がM&A、事業再生等の各局面で抱えるお悩みに真摯に対応するために、お客様のご要望にあわせた最適なソリューションを提案し、目的遂行を徹底支援いたします。
事業再生・M&A
全国に広がるネットワーク力を生かし、スピーディで最適なソリューションを提案します
M＆Aの流れ
１．スキーム構築
企業の買収もしくは投資を計画するにあたり、要件整理を行い、事業面と財務面を考慮した最適なスキームを立案します。
２．デューデリジェンス
買収、投資に関する意思決定の際に、対象法人の実態や問題点の有無を把握するため、AAAグループが以下の調査を行います。
財務デューデリジェンス
企業の財務情報の前提となる原始証憑や内部資料を精査し、実態に基づく純資産と収益性を把握します。
事業デューデリジェンス
事業の真の収益性や採算性を多角的に分析し、どのような経営課題を抱えているのか、事業として成立するか否かを正確に把握します。
３．バリュエーション
企業評価手法を用いて、対象企業の企業価値、事業価値、ストックオプション、企業の有する企業不動産や無形資産等の価値を正確に査定し、さらにはM&Aの目的となる事業シナジーを加味した企業価値評価を行います。
４．ストラクチャー構築
デューデリジェンスとバリュエーションの結果をふまえ、最適なM&Aストラクチャーとアクションプランを立案します。
５．条件交渉
対象企業への打診や条件交渉の際のアドバイスを行い、円滑なM&Aの実現に向けたサポートを行います。
６．検証
事業、税務、会計、法務面の最終確認を行い、外部専門家とも連携を図りながらM&A遂行の妥当性を検証します。
７．アフターフォロー
M&A実施後の経営統合のための諸課題についてもPMI支援を通じて真摯に対応いたします。
事業再生の流れ
１．デューデリジェンス
事業デューデリジェンスと財務デューデリジェンスを行い、不採算事業と継続事業の峻別を行い、事業再生の方向性を示します。
２．事業再生計画の策定
デューデリジェンスで浮彫になった課題をもとに、事業再生計画を策定します。財務面での課題については、金融取引条件の見直し、リファイナンス、新規の資金調達等のファイナンスプランを作成します。販管費等の削減が必要な場合については、予算財務諸表や予測キャッシュフロー計算書を作成しながら数値目標を定めます。事業面での課題については、不採算部門の撤退や事業・部門の再構築、人員整理、資産売却等のアクションプランを策定します。
３．モニタリング
策定した事業再生計画と実際の経営に乖離がないかモニタリングを行い、対策が必要な場合は、修正案を立案し再度実行に移します。
